노란우산공제 vs IRP 비교 — 1인 사업자·프리랜서 절세 도구 어느 게 유리한가
비상금·폐업 보장은 노란우산, 은퇴 자산·세액공제 폭은 IRP. 둘 다 가능하면 중복 가입.
👉 사업소득자라면 둘 다 가입이 표준. 자금 여유에 따라 한도 분배.
노란우산공제와 IRP 는 사업소득자·프리랜서가 활용할 수 있는 절세 양대 도구. 노란우산은 소득공제 + 폐업·퇴직 시 일시금, IRP 는 세액공제 + 은퇴 자산 운용 목적.
두 제도는 중복 적용 가능. 자금 여유가 되면 둘 다 가입해 절세 효과 극대화. 자금이 한정되면 본인 우선순위에 따라 선택.
노란우산공제
소상공인 전용 소득공제 + 폐업 보장.
- 사업소득자 (개인사업자·프리랜서)
- 비상금·폐업 자금 확보 필요
- 단기 인출 가능성 있음
- · 소득공제 연 200~500만원 (사업소득별)
- · 폐업·퇴직 시 일시금 수령
- · 압류·체납 보호
- · 근로소득자는 가입 불가
- · 운용 수익률 낮음 (단리 약 4%)
IRP (개인형 퇴직연금)
은퇴 자산 운용 + 세액공제.
- 은퇴 자산 운용 목적
- 근로소득자·사업소득자 모두
- 장기 (55세 이후) 보유 가능
- · 연 900만원까지 세액공제 (연금저축 + IRP)
- · 근로·사업·기타소득 모두 가입
- · ETF·펀드 운용으로 수익률 추구
- · 55세 전 중도 인출 시 16.5% 페널티
- · 운용 손실 가능 (시장 위험)
📊 능력별 점수 비교
10점 만점. 공식 발표 + 한국 사용자 평가를 종합한 본 가이드 기준.
IRP 900만원 vs 노란우산 200~500만원
💰 가격 비교
한국 결제 시 부가세 10% 별도. 환율에 따라 원화 결제액 변동.
| 플랜 | 노란우산공제 | IRP (개인형 퇴직연금) |
|---|---|---|
| 공제 종류 | 소득공제 | 세액공제 (13.2~16.5%) |
| 한도 (연) | 200~500만원 | 900만원 (연금저축 + IRP) |
| 중도 인출 | 가능 (수익 차감) | 55세 전 16.5% 페널티 |
🎯 본인 상황별 추천
본인이 어디에 해당하는지 빠르게 찾아 결정하세요.
본인이 1인 사업자·프리랜서이고 자금 여유 있음
→ 둘 다 OK둘 다 가입이 표준. 노란우산 + IRP 중복 가능
본인이 근로소득자만
→ IRP (개인형 퇴직연금)노란우산은 근로소득자 가입 불가
본인이 비상금·단기 인출 가능성 있음
→ 노란우산공제노란우산이 중도 인출 자유로움
본인이 은퇴 자산 장기 운용 목적
→ IRP (개인형 퇴직연금)IRP 의 ETF·펀드 운용 가능
본인 사업소득 4천만원 이하
→ 노란우산공제노란우산 한도 500만원으로 IRP 보다 유리할 수 있음
📋 상세 비교표
| 항목 | 노란우산공제 | IRP (개인형 퇴직연금) |
|---|---|---|
| 공제 종류 | 소득공제 | 세액공제 |
| 한도 | 200~500만 (소득별) | 900만 (연금+IRP)✓ |
| 가입 자격 | 사업소득자만 | 전 소득자✓ |
| 중도 인출 | 가능✓ | 55세 전 페널티 |
| 운용 방법 | 단리 약 4% | ETF·펀드✓ |
| 원금 보장 | 보장✓ | 투자 상품 따라 다름 |
| 압류 보호 | 있음 | 있음 |
| 절세 효과 (연소득 6천 기준) | 약 70~150만원 | 약 100~150만원 |
❓ 자주 묻는 질문
Q.노란우산과 IRP 중복 가입 가능한가요?▾
네. 두 제도는 중복 적용. 사업소득자가 둘 다 가입하면 절세 효과가 누적되어 가장 큼.
Q.노란우산 한도는 어떻게 결정되나요?▾
사업소득 기준 — 4천만 이하 500만, 4천~1억 300만, 1억 초과 200만. 본인 사업소득에 따라 자동 결정.
Q.IRP 중도 인출 페널티는 얼마인가요?▾
55세 전 인출 시 기타소득세 16.5% 부과. 단 무주택자 주택 구입·6개월 이상 요양 등 특정 사유는 일반세율 적용.
Q.근로자도 노란우산 가입 가능한가요?▾
아닙니다. 노란우산은 사업소득자(소상공인) 전용. 근로자는 IRP 만 가입 가능.
Q.어느 게 더 큰 절세 효과인가요?▾
사업소득 4천 이하면 노란우산 500만 + IRP 900만 = 약 1,400만원 공제. 둘 다 가입이 가장 큰 절세.